（六）参与本次重大资产重组方案筹划、制定、论证、审批等各环节的相关单位和人员；

　　（七）前述自然人的直系亲属（配偶、父母、子女及配偶的父母）。

　　9、投资者及其一致行动人拥有权益的股份达到公众公司已发行股份的（ ）后，其拥有权益的股份占该公众公司已发行股份的比例每增加或者减少（ ），应当依照前款规定进行披露。自该事实发生之日起至披露后（ ）内，不得再行买卖该公众公司的股票。以下标注正确的是（ ）。

　　A、10%，5%，5

　　B、20%，5%，2

　　C、10%，5%，2

　　D、10%，10%，2

　　【答案】C

　　【考点】重点掌握-权益变动信息披露的相关规定

　　【解析】参见红宝书《非上市公众公司收购管理办法》第十三条，投资者及其一致行动人拥有权益的股份达到公众公司已发行股份的10%后，其拥有权益的股份占该公众公司已发行股份的比例每增加或者减少5%（即其拥有权益的股份每达到5%的整数倍时），应当依照前款规定进行披露。自该事实发生之日起至披露后2日内，不得再行买卖该公众公司的股票。

　　10、违反《证券法》规定，操纵证券市场的，责令依法处理非法持有的证券，没收违法所得，并处以违法所得（ ）的罚款；没有违法所得或者违法所得不足三十万元的，处以（ ）的罚款。单位操纵证券市场的，还应当对直接负责的高管人员和其他直接责任人员给予警告，并处以十万元以上六十万元以下的.罚款。

　　A、1-5 倍，30-300 万元

　　B、1-3 倍，30-150 万元

　　C、1-5 倍，30-150 万元

　　D、1-3 倍，30-100 万元

　　【答案】A

　　【考点】掌握-内幕信息的相关规定

　　【解析】《证券法》第二百零三条规定，违反本法规定，操纵证券市场的，责令依法处理非法持有的证券，没收违法所得，并处以违法所得一倍以上五倍以下的罚款；没有违法所得或者违法所得不足三十万元的，处以三十万元以上三百万元以下的罚款。单位操纵证券市场的，还应当对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，并处以十万元以上六十万元以下的罚款。

　　11、以下人员中，不能从事监事工作的是：

　　A、工会员工

　　B、总经理

　　C、技术骨干

　　D、股东

　　【答案】B

　　【考点】熟悉-监事的任职限制

　　【解析】红宝书《公司法》第一百一十七条规定，董事、高级管理人员不得兼任监事。总经理属于高级管理人员，因此选择B选项。

　　12、关于申请定向发行行政许可的财务报告有效期， 表述正确的是：

　　A、最近一期截止日后6 个月内有效，最多延长1 个月。

　　B、最近一期截止日后6 个月内有效，最多延长2 个月。

　　C、最近一期截止日后12 个月内有效，最多延长1 个月。

　　D、最近一期截止日后12 个月内有效，最多延长2 个月。

　　【答案】A

　　【考点】掌握-行政许可的财务报告有效期

　　【解析】参见红宝书《非上市公众公司监管问答——定向发行（一）》，财务报告在最近一期截止日后6个月内有效，特殊情况下，可以申请延长，但延长期至多不超过一个月。

　　13、权益分派分案经股东大会审议通过后（ ）必须实施完毕。

　　A、1 个月

　　B、2 个月

　　C、3 个月

　　D、4 个月

　　【答案】B

　　【考点】重点掌握-权益分派业务的办理流程

　　【解析】参见红宝书《全国中小企业股份转让系统挂牌公司权益分派业务指南（试行）》，挂牌公司应当在股东大会通过分配方案后2个月内根据以下流程完成实施权益分派的工作。

　　14、公众公司筹划重大资产重组事项，应当制作交易进程备忘录。以下说法错误的是：

　　A、应当详细记载筹划过程中每一具体环节的进展情况。

　　B、参与每一具体环节的所有人应当即时在备忘录上签字确认。

　　C、应当制作时间的交易进程备忘录。

　　D、公司应当向全国股转系统提交原件。

　　【答案】D

　　【考点】掌握-重组交易进程备忘录的制作要求

　　【解析】选项ABC正确，参见红宝书《非上市公众公司重大资产重组管理办法》第十条，公众公司筹划重大资产重组事项，应当详细记载筹划过程中每一具体环节的进展情况，包括商议相关方案、形成相关意向、签署相关协议或者意向书的具体时间、地点、参与机构和人员、商议和决议内容等，制作书面的交易进程备忘录并予以妥当保存。参与每一具体环节的所有人员应当即时在备忘录上签名确认。选项D错误，参见红宝书《非上市公众公司重大资产重组内幕信息知情人报备指南》第七条，公司应提交重大资产重组交易进程备忘录的复印件。

　　15、关于权益分派预付款支付时间正确的是：

　　A、R-2 日12点前

　　B、R-1 日12点前

　　C、R 日12点前

　　D、R 1 日12点前

　　【答案】B

　　【考点】重点掌握-权益分派业务的办理流程

　　【解析】参见红宝书第六章第五节第（五）条，本公司对发行人披露的公告审核无误后，发行人通过本公司平台查看《权益分派预付款通知》。发行人应于R-1日中午12:00前选择该通知中列示的银行账户汇款至本公司。

　　16、重大资产重组期间，关于开展股票发行以及新的资产重组业务，表述正确的是：

　　A、不可以发行股票和筹措新的资产重组。

　　B、可以发行股票和筹措新的资产重组。

　　C、可以发行股票，不能筹措新的资产重组。

　　D、不可以发行股票，可以筹措新的重大资产重组。

　　【答案】A

　　【考点】掌握-实施重大资产重组需满足的条件

　　【解析】参见红宝书《挂牌公司并购重组业务问答（二）》第二条，挂牌公司如存在尚未完成的重大资产重组事项，在前次重大资产重组实施完毕并披露实施情况报告书之前，不得筹划新的重大资产重组事项，也不得因重大资产重组申请暂停转让。挂牌公司如存在尚未完成的证券发行，在前次证券发行完成新增证券登记前，不得筹划重大资产重组事项，也不得因重大资产重组申请暂停转让。除发行股份购买资产构成重大资产重组并募集配套资金的情况外，在前次重大资产重组实施完毕并披露实施情况报告书前，挂牌公司不得在重组实施期间启动证券发行程序。