会计基础工作自查报告14篇

　　在生活中，我们都不可避免地要接触到报告，通常情况下，报告的内容含量大、篇幅较长。那么一般报告是怎么写的呢？以下是小编精心整理的会计基础工作自查报告，希望能够帮助到大家。

会计基础工作自查报告1

　　为了认真贯彻落实****县财政局*县财办[20xx]50号文件，关于开展会计基础工作规范化检查的通知精神，我公司于20xx年5月14日召集财务部、审计部等相关人员召开了会计基础工作规范化自查工作会议，传达《通知》精神，安排部署会计基础规范化自查工作，认真按照文件的要求，对照《会计基础工作规范》逐项落实自查自纠。现将我公司关于开展会计基础工作规范化自查的工作情况作如下报告：

一、本次会计基础工作的自查范围主要包括：

　　原始凭证的取得、审核；会计凭证的填制、审核、传递、保管；会计账薄的设置、登记、核对、结账；会计报表的编制、审核；会计档案的归档、保管、移交、销毁；会计岗位责任的划分；会计监督等。

二、我公司在抓好会计基础工作规范中做了以下几个方面的工作：

　　1.组织学习《会计法》，提高单位负责人和会计人员的素质。增强财会人员的法制观念，自觉遵守、执行会计基础工作规范。

　　2.结合会计年检和职称考试对会计人员进行培训，掌握《会计基础工作规范》的各项要求，规范会计行为，做好会计基础工作。

　　3.加强会计工作的管理和监督，建立和完善激励机制，调动会计人员工作的积极性，依法做好会计核算和监督工作，提高财务管理和监督的水平。

　　4.建立健全内部会计制度，强化内部监督，建立会计人员岗位责任制制度和稽核制度。

三、通过认真开展自查，我公司财务工

　　作在基本符合《会计基础工作规范》要求的同时，也存在着不足。

　　1. 会计凭证摘要内容填写太过简短，随意性较大。

　　2.原始记录的格式、内容、填制方法有待统一。

四、针对上述情况制定以下整改措施：

　　1.每年组织会计人员进行业务培训，不断提高会计人员的业务素质和业务水平。

　　2.加强会计凭证摘要的填写，做到填写内容简洁清楚。

　　3.加强原始凭证的管理，统一原始记录的格式、内容和填制方法。

　　自查单位：*****

会计基础工作自查报告2

　　根据（20xx）12 号关于开展会计基础工作大检查的通知精神，我公司组建了自查工作小组，于20xx年10月27日—28 日，对公司的会计基础工作进行了自查，现将自查情况汇报如下：

　　一、会计基础工作自查情况

　　1、内部控制方面

　　此次自查内容主要包括：资金管理制度、现金、支票的管理；采购业务的合同、验收及付款；存货的岗位职责、存货的验收、领用、保管；固定资产的分类、折旧、报废；工程项目的结算等。 制定了《货币资金管理制度》，严格按授权批准程序办理资金业务，未出现白条抵库现象，建立了支票领、用、存台账； 针对采购业务、存货管理、固定资产管理、工程项目管理，制定了《物资订货、采购管理制度》、《存货管理制度》、《仓库管理制度》、《公司固定资产管理制度》、《设备采购管理细则》、《工程项目管理规定》等一系列制度规定。通过对订货、采购过程进行有效管理控制，原（物）料、零件的品质、价格、交期与数量能满足生产的要求，采购过程制度规范，透明，手续齐全，以最低的库存保障生产的畅通。存货安全完整，帐面清晰，存货业务流程无差错。存货的采购与审批、审批与执行遵守了不相容原则。固定资产采购、验收、安装、折旧、报废的制度规范，手续齐全。

　　工程项目的预结算制度规范，流程清晰，无违规现象，保证了工程项目安全高质顺利进行。

　　2、会计基础规范方面

　　此次自查内容主要包括：会计机构及人员的设置、会计科目的设置、原始凭证的取得、审核；会计凭证的填制、审核、装订、保管；会计账薄的核对、打印、装订；会计报表的编制、上报；财务信息化的管理制度、职责分工；会计档案的管理制度、档案室的设置、归档；会计监督；资金和有价证券的管理等。

　　公司设有独立的会计机构—财务部，现有财务负责人 1 人，会计 2 人，出纳 1 人，各会计人员均持有《会计从业资格证》。严格按国家统一会计制度规定设置会计科目；严格审核原始凭证，票据真实，合法；会计凭证的表述与业务内容一致，每一笔会计凭证都有审核人签名，会计凭证装订整齐妥善保管，未出现丢失现象；会计账薄中的账账、账证核对相符，按年度打印会计账薄并装订成册；按会计制度和集团公司规定编制会计报表，按规定时间报送财务快报和财务报表，并附报表分析。制定了《会计电算化系统岗位责任管理办法》，按规定设置了相应的电算化岗位分工；制定了《会计档案管理办法》，财务部设置了专门的档案室，建立了会计档案登记簿，定期收集、整理、归案；重要财务事项不存在不据实汇报的情况，会计人员对不合法、不完整的原始票据，坚决予以退回；制定了《货币资金管理制度》，费用严格按审批权限报销，按规定开设银行账户2个，财务专用印鉴、钱、支票、账认真执行分管制度。

　　3、财务管理规范方面

　　此次自查内容主要包括：资金安全管理；往来账款管理；固定资产管理；成本费用控制；账销案存资金管理等

　　严格按集团公司和本公司货币资金管理制度执行，银行印鉴分别财务负责人和会计人员保管，未擅自开设银行账户；定期对往来账款进行核对，按规定提取坏账准备金；指定了专人对固定资产进行管理，按规定计提折旧，按集团公司规定处置报废固定资产；成本费用开支审批手续齐全，核算规范，不存在人为列支成本费用调节利润的情况；设置了独立的账销案存资产账套，账销案存资产实物与账案相符。

　　二、以前年度检查整改情况

　　针对20xx年集团公司会计基础规范化检查提出的整改事项进行了以下整改：

　　问题1：未制定本公司财务管理和规定，所有制度执行参照**公司的制度和管理办法。

　　整改情况：分阶段制定完善了相关财务管理制度，分别于20xx年12月制定了6个管理制度（会计电算化岗位责任制度、会计档案管理制度、成本核算流程 、企业会计政策、内部审计制度、企业内部风险控制制度、应收款项管理办法）；20xx年1月制定了1个管理制度（差旅费管理规定）；20xx年3月制定了2个管理制度（货币资金管理制度、固定资产管理制度）。

　　问题2：未建立档案查阅登记簿。

　　整改情况：20xx年12月已建立档案查阅登记簿。

　　三、自查中发现的问题

　　（一）内部控制规范方面

　　1、因本地供应条件限制，合格供应商的选择有一定局限性。

　　2、采购流程须进一步完善。

　　3、采购合同有的不规范。

　　4、有时生产任务紧，人员少，验收不及时，仓库出入库流程运行不够理想。

　　（二）会计基础规范方面

　　1、虽已设置会计档案登记簿，但未有资料查阅的记录。

　　2、有少数凭证计数与所附原始单据不一致。

　　3、由于会计人员少及能力的差异，会计岗位未实行定期轮换。

　　（三）财务管理规范方面

　　1、应收款清收力度不够，逾期没有制定有效的方案。

　　2、成本费用未列入经济责任考核。

　　四、整改措施

　　1、在保证采购成本不变的情况下，积极向外寻求更多的合格供应商。

　　2、根据生产实际情况，进一步完善和加大采购制度的执行力度。对生产任务急需的小综零星采购，可电话申请分管领导同意后进行采购，但需及时补办采购手续，保证采购流程的完整性。

　　3、积极学习《合同法》，提高自身法律意识，完善采购合同，有效规避法律风险。

　　4、加强生产计划的管理，补充检验验收人员，提高现有验收

　　人员素质，保证仓库出入库流程的顺利执行

　　5、及时对会计档案资料查阅进行登记。

　　6、不定期进行财务自查，及时发现，及时整改。

　　7、组织财务人员学习各项财经法规，适时增加财务人员，设置会计AB岗，以提高会计人员业务水平。

　　8、强化应收款项制度执行力，制定有效的收款方案，促使各项制度落到实处。

　　9、加强可控成本的监控，杜绝不必要的支出和成本，同时将成本费用列入经济责任考核。

　　五、总体评价

　　总体情况是会计管理基础工作较扎实，会计制度基本健全，制度执行基本到位，会计核算核算比较规范，较好的执行了国家有关法律法规，会计信息基本真实反映了企业财务状况和经营成果。