第五章 费用报销管理规程

一、目的

　　本规程规范费用报销程序，确保各项费用支出得到合理控制。

二、 适用范围本规程适用于公司各项报销费用的控制。

三、职责

　　1、 财务部经理负责报销单据的及时审核。 2、 公司总经理负责报销费用的审批。

四、报销程序

　　1、报销费用的填制要求

　　a) 费用经办人原则上应在费用发生后的5个工作日内到财务部办理报销手续，特殊情况可另行处理。

　　b) 将原始单据剪齐边角，正面朝上(与报销单据同向)粘贴在报销单的反面左边。

　　c) 用蓝色或黑色钢笔、签字笔如实填写报销单的各项内容，如：报销时间、报销人、费用摘要、单据张数等。

　　d) 采购类经营费用，须凭有效的《请购单》(或采购计划表)和发票到仓库办理物品验收入库手续，并将进仓单、直拔单附在报销单据的后面。

　　e) 非采购类的行政、办公或其他费用，直接填制报销单据。

　　f) 外出培训费凭《培训协议》办理报销手续。

　　2、报销单据的审核

　　a) 费用报销单据经手人签名后，由各部门主管签字确认。