二、 多项选择题(每小题1.5分，共36分)

　　1、根据《股票上市规则》，属于X股份有限公司的关联人的有：( AC )

　　A.X股份有限公司的控股股东的董事

　　B.自然人A，半年前持有X股份有限公司7%的股权，减持后现仅持有3%

　　C.持有X股份有限公司10%的自然人股东的配偶

　　D.持有X股份有限公司8%的公司的董事长

　　2、《中小企业板投资者权益保护指引》规定，公司应该在年报披露十日内举行年度报告说明会，下列哪些人员必须出席年度报告说明会。( ABD )

　　A.公司董事长(或总经理)

　　B.财务总监

　　C.副总经理

　　D.保荐代表人

　　3、下列哪些人员应当对公司的定期报告签署书面确认意见。( ABCD )

　　A.公司非独立董事

　　B.公司副总经理

　　C.董事会秘书

　　D.公司独立董事

　　4、上市公司A，2005年底年度报告显示，公司总资产8亿元，净资产为6亿元，主营业务收入1.5亿元，净利润为2300万元，公司2006年5月，拟进行下述行为，股东大会审议下列事项时，应安排通过本所交易系统、互联网投票系统等方式为中小投资者参加股东大会提供便利：( AB )

　　A.公司A向非关联方出售其持有的B公司的90%的权益，实际成交金额为4500万元，其中B公司经审计的净资产为4000万元，净利润1500万元

　　B.公司购买第一大股东的资产，交易金额为25000万元

　　C.公司为非关联方提供4000万元的担保

　　D.公司向非关联的销售商签订7000万元的销售合同

　　5、独立董事可以行使下述特别职权：( ABCD )

　　A.向董事会提议聘用或解聘会计师事务所

　　B.向董事会提请召开临时股东大会

　　C.提议召开董事会

　　D.独立聘请外部审计机构和咨询机构

　　6、 有权向董事会提议或请求召开临时股东大会( BCD )

　　A.独立董事 B.监事会 C.董事 D.单独或者合计持有公司10%以上股份的股东

　　7、股东大会拟讨论董事、监事选举事项的，股东大会通知中应当充分披露董事、监事候选人的详细资料，至少包括以下内容：( ABCD )

　　A.教育经历、工作经历、兼职等个人情况

　　B.与上市公司或其控股股东及实际控制人是否存在关联关系

　　C.披露持有上市公司股份数量

　　D.是否受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒

　　8、2008年4月27日，上市公司A与B公司签订协议，拟出资3215万元向B公司购买一生产设备，因该项交易金额占上市公司2004年末净资产值的13.40%，尚须提交2008年5月10日召开的董事会会议审议。A公司董事会的收购出售资产决策权限为公司净资产值的20%以内。B公司的现任董事长张某的配偶为A公司的总经理。根据上市规则，上述交易：( AC )

　　A.应当最迟在2005年4月29日披露上述收购资产情况

　　B.应当最迟在2005年5月12日披露上述收购资产情况

　　C.属于关联交易，应在公司董事会审议通过后，提交股东大会审议批准

　　D.属于关联交易，由公司董事会审议即可

　　9、上市公司在下列期间内不得向激励对象授予股票期权：( BCD )

　　A.定期报告公布前20日

　　B.定期报告公布前30日

　　C.重大交易或重大事项决定过程中至该事项公告后2个交易日

　　D.其他可能影响股价的重大事件发生之日起至公告后2个交易日

　　10、上市公司A截至2006年12月31日经审计的净资产为5亿元，无对外担保，2007年公司依次发生下列四笔担保，根据上市规则，其中需要提交股东大会审议的是：( AC )

　　A.1月21日，为公司B提供6000万元的担保，公司B资产负债率为30%

　　B.3月2日，为公司C提供3000万元担保，公司C资产负债率为65%

　　C.6月3日，为公司D提供2亿元担保，公司D资产负债率为45%

　　D.7月13日，为公司E提供1000万元担保，公司E资产负债率为35%

　　11、公司签署与日常经营活动相关的销售产品或商品、提供劳务、承包工程等重大合同，达到下列标准之一的，应及时报告本所并公告：( AC )

　　A.合同金额占公司最近一个会计年度经审计营业收入30%以上，且绝对金额在3000万元以上的

　　B.合同金额占公司最近一个会计年度经审计营业收入50%以上，且绝对金额在5000万元以上的

　　C.合同履行预计产生的利润占公司最近一个会计年度经审计利润总额的30%以上，且绝对金额超过300万元的

　　D.合同履行预计产生的利润占公司最近一个会计年度经审计利润总额的50%以上，且绝对金额超过500万元的

　　12、保荐机构应当对发行人下列事项发表独立意见( ABCD )

　　A.募集资金使用的真实性和合规性

　　B.关联交易的公允性和合规性

　　C.对外担保的合规性

　　D.委托理财的合规性和安全性

　　13、上市公司相关证券因市场传闻被临时停牌后，深圳证券交易所发布停牌提示性公告的途径包括( AC )

　　A.深圳证券交易所网站

　　B.交易系统

　　C.巨潮资讯网

　　D.和讯网

　　14、上市公司在相关证券停牌当日上午十一点三十分前未能在巨潮资讯网披露澄清公告的，相关证券继续停牌，直至( BC )复牌。

　　A.澄清公告披露日为交易日的，于当日上午开市时

　　B.澄清公告披露日为交易日的，于当日上午十点三十分

　　C.澄清公告披露日为非交易日的，于公告后首个交易日上午开市时

　　D.澄清公告披露日为非交易日的，于公告后首个交易日上午十点三十分

　　15、非经营性占用资金包括( ABCD )

　　A.为大股东及其附属企业垫付的工资、福利、保险、广告灯费用和其他支出

　　B.代大股东及其附属企业偿还债务而支付的资金

　　C.有偿或无偿直接或间接拆解给大股东及其附属企业的资金

　　D.为大股东及其附属企业承担担保责任而形成的债权

　　16、下列有关定期报告披露相关表述正确的是：( ABC )

　　A.公司经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员应当及时编制定期报告提交董事会审议

　　B.公司董事、高级管理人员应当依法对董事会编制的公司定期报告进行审核并提出书面确认意见

　　C.上市公司监事会应当依法对董事会编制的公司定期报告进行审核并提出书面审核意见

　　D.所有定期报告均应经股东大会审议

　　17、上市公司A，2005年年度报告显示，公司净资产为6.3亿元，主营业务收入1.5亿元，净利润为2300万元，公司2006年5月，拟进行下述行为，根据上市规则的规定，公司董事会应将下列( BC )行为提交公司的.股东大会审议通过。

　　A.公司A拟向非关联方出售其持有的某公司90%的权益，实际成交金额为4500万元，其中该公司净资产为4000万元，净利润1500万元

　　B.公司购买第一大股东的无形资产，交易金额为3500万元

　　C.公司为其关联方提供500万元的担保

　　D.公司向非关联方提供500万元的担保

　　18、在下列 ( AB )情况下，上市公司应当及时披露报告期相关财务数据。

　　A.上市公司定期报告披露前出现业绩提前泄露

　　B.因业绩传闻导致公司股票及其衍生品种交易异常波动的

　　C.董事会认为必要的

　　D.监事会认为必要的

　　19、按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第14号--非标准无保留审计意见及其涉及事项的处理》规定，上市公司的财务会计报告被注册会计师出具非标准无保留意见的，公司在报送定期报告的同时应当向本所提交下列文件：( ABCD )

　　A.董事会针对该审计意见所涉及事项所做的专项说明，审议此专项说明的董事会决议及决议所依据的材料

　　B.独立董事对审计意见涉及事项的意见

　　C.监事会对董事会有关说明的意见和相关的决议

　　D.负责审计的会计师事务所及注册会计师出具的专项说明

　　20、上市公司应当在临时报告所涉及的重大时间最先触及下列任一时点后及时履行首次披露义务：(ABCD )

　　A.董事会或监事会作出决议时

　　B.签署附加条件的意向书或协议时

　　C.签署附加期限的意向书或协议时

　　D.公司(含任一董事、监事或高级管理人员)知悉或理应知悉重大事件发生时

　　21、上市公司存在或正在筹划重大收购与出售资产时，应在以下( BCD )时点及时履行信息披露义务：

　　A.公司股票价格未出现异常波动，也没有市场传闻、公司也未就上述行为达成任何协议

　　B.公司未就上述行为打成任何协议，但公司股票价格出现异常波动

　　C.公司就上述行为打成任何意向性协议

　　D.公司就上述行为打成任何意向性协议，双方就此签订了保密性条款约定双方不得向第三方披露上述信息，且拟披露的信息尚未泄露

　　22、《证券法》规定，下列哪些人员将其持有的该公司的股票在买入后六个月内卖出，或者在卖出后六个月内又买入，由此所得收益归该公司所有，公司董事会应当收回其所得收益?( ABCD )

　　A.董事 B.监事 C.高级管理人员 D.持有上市公司股份5%以上的股东

　　23、董事会决议公告应当包括以下内容：( ABCD )

　　A、会议通知发出的时间和方式

　　B、会议召开的时间、地点、方式以及是否符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和公司章程规定的说明

　　C、委托他人出席和缺席的董事人数和姓名、缺席的理由和受托董事的姓名

　　D、每项议案获得的同意、反对和弃权的票数以及有关董事反对或弃权的理由，涉及关联交易的，说明应当回避表决的董事姓名、理由和回避情况，需要独立董事事前认可或独立发表意见的，说明事前认可情况或所发表的意见

　　24、公司不得收购本公司股份。但是，有下列情形之一的除外：( ABCD )

　　A.减少公司注册资本

　　B.与持有本公司股份的其他公司合并

　　C.将股份奖励给本公司职工

　　D.股东因对股东大会作出的公司合并、分立决议持异议，要求公司收购其股份的三、 判断题(每小题1分，共14分)

　　1、A公司董事会成员9人，其中独立董事3名，3名独立董事均为国内具有一定知名度的公司产品领域的技术专家。( X )

　　2、公司拟2007年4月21日刊登2006年度年报，并定于2007年4月19日刊登2007年第一季度季度报告。( X )

　　3、上市公司可以将募集资金用于质押、委托贷款，但必须审慎使用。( X )

　　4、控股股东及其他关联方不得要求上市公司为其垫支工资、福利、保险、广告等费用。( √ )

　　5、上市公司与控股股东及其他关联方不得互相代为承担成本和其他支出。( √ )

　　6、上市公司选举两名及以上董事或监事时应当实行累积投票制度。( X )

　　7、未公开重大信息在公告前泄露的，上市公司及相关信息披露义务人在相关信息证实公告前不得买卖本公司证券。( √ )

　　8、某研究员在对上市公司调研时按要求签署承诺书后，该研究员撰写的研究报告在对外发布或使用前无需知会上市公司。( X )

　　9、为吸引投资者认购公司证券，上市公司在再融资计划过程中，可以向特定投资者提供公司未公开重大信息。( X )

　　10、上市公司不存在对外担保的，独立董事在年度报告中不需要对公司对外担保情况出具专项说明和独立意见。( X )

　　11、上市公司应聘用取得“从事证券相关业务许可证”的会计师事务所(审计事务所)进行会计报表审计、净资产验证及其他有关想咨询服务等业务，聘期一年，可以续聘。( √ )

　　12、上市公司全体董事应当在股票上市后两个月内，新任董事应当在股东大会通过其任命后两个月内，在有证券从业资格的律师解释与见证下，签署《董事声明与承诺书》。( X )

　　13、国家公务员不得兼任公司的董事、监事、经理。( √ )

　　14、激励对象获授的股票期权可以转让，但不得用于担保或偿还债务。( X )

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