1、货币资金总额元，其中：库存现金为1元，账面与库

　　存现金余额相符与资产负债表相符;银行存款元，银行对账单与银行账面金额相符与资产负债表相符;固定资产元。

　　(三)截止201*年12月31日账面资产、负债、净资产情况：

　　1、资产情况：至201*年12月31日资产账面数34元，其中：库存现金为1元;银行存款86元;暂付款元;固定资产2元。

　　2、负债总额：至201*年12月31日负债账面数，其中：其他应付款。

　　3、净资产情况：至201*年12月31日净资产账面数.34元，其中：固定基金72元，专用基金00元,经费结余2元。

　　(三)专项资金

　　1、201*中央财政专项资金.00元和本级配套资金000.00元，共计00.00元。报A单位0,000.00元。原始凭证报A单位审核审批。配套资金,000.00元。

　　2、帮扶中心资金201*年收入426.90元，支出170，.62元，结余，180.28元，其中：现金5，643.50元，银行存款1536.78元。

　　(四)审计中发现的主要问题:

　　1、加强年度预算编制的预测性和科学性。对年度无预算和超预算列入决算的项目，应按《预算管理办法》规定，履行追加审批程序。

　　经审办应严格审查本级预算草案，对年度编制的会议费和开展各项活动、专项资金支出的预、决算应进行细化。

　　2、进一步加强固定资产管理。截止201*年A单位固定资产总值万元，其中新增固定资产万元。按《会计制度》规定，每年财务部门、实物管理和审计等部门应对固定资产库存材料进行全面定期盘点，做到账账相符，账物相符，切实掌握各类固定资产的增减变化情况，避免资历产的流失，确保财产物资安全、完整，确保资产的增值保值。

　　3、加强专项资金监督管理。A单位经审办按规定，应对扶贫帮困资金、送温暖资金和工作经费进行年度专项审计。　　4、加强货币资金管理。超限额支付货款，日库存现金余额过大，其中有日库存现金余额达元。财务人员应做到库存现金日清月结，杜绝发生现金支付、超限额和库存限额大的现象。

　　5、加强规范财务收支核算。201*年无会议预、决支出万元，开展活动发放奖品无明细和印刷费无数量、单价目万元。应按会计制度核算每一项财务收支业务，建立各项财务收支审批手续和细化财务收支款、项、目预算制度。

　　6、会计核算中存在的具体问题，已与有关人员口头交换了意见。