工作计划 篇2

　　（一）集团公司目前经营状况

　　目前房地产行业整体不景气，市场库存高企，量价齐跌，多数房企资金紧绷，去库存压力较大。对于集团而言，由于选择了城镇化战略，更加面临着开发周期长、盈利模式不确定，资金需求量极大的情况。

　　在经营管理上，由于资金压力大周转困难，各开发项目亏损较多，经营目标完成情况较差，盈利情况不乐观，因此集团采取了收缩战略，缩减规模，架构重组并采取事业部制的管理模式等措施，相关的产业版块实行自负盈亏的经营模式。

　　（二）风险管理状况

　　审计部门去年对各项目公司进行了一轮例行审计工作，通过有关的审计工作，我们认为集团公司整体上属于粗放式的管理，其相关的内控管理表现如下：

1. 目标管理不严谨和科学。

经营指标虚高而不切实际，导致执行中无法有效地对各产业板块及其相关负责人进行严格的目标管理、计划管控和绩效考核，同时相关的财务监督等方面也欠缺；

2. 资金管理计划随意性较大和不科学。

而集团公司目前所铺摊子较大，在经营管理上面临一个严重的短板：资金极度匮乏。在整体资金极度匮乏的情况下，由于上述目标管理和资金计划管理皆较混乱随意，不能真正有效的配合集团公司整体运作，因此造成了日常运营中资金上的捉襟见肘和资金调配的随意性，从而使得公司整体运营上的各种问题层出不穷，为处理相关遗留问题各业务部门疲于奔命，更加无法真正按照制度规范进行管理操作。

　　3. 目前制度的许多条款已与实际情况不符合，制度执行情况差。

　　从我们的内审工作本身来说，目前审计工作效果不够明显，除了对审计整改的重视程度不够之外，另一个主要原因是我们之前的工作将重心放在了合规性审计（即第3项对制度进行审计），仅在部分项目的审计工作涉及了第1项（即目标管理方面）。

　　而公司目前存在的主要或基本问题是1和2， 其他层出不穷的问题也是由此两项所引发，可以说公司在整体上的管理存在较大的问题，因此如果仅仅进行合规性审计（即制度审计）来发现一些细枝末节的问题，并不能真正切中公司管理上的弊病，从而也无法通过审计工作为公司提供增值服务的效果。

　　值得一提的是，相关审计报告所确认的问题多年来未被整改而继续存在，其原因仍然是由于前述的目标管理以及绩效考核管理等不完善造成的，包括责任人是否整改与其绩效无关而导致整改意愿不高、奖罚制度等监督机制运行不畅，未能为审计工作成果转化提供有力保障。这一点也需要在未来的审计工作中加以改进和克服。

　　（三）20xx年审计工作计划

　　现代内部审计实务，一般分为以下三种形式：

　　1） 财务审计

　　2） 合规性审计（即我们日常的制度审计）

　　3） 经营管理审计；

　　以上三种审计形式中，第1）项 财务审计是基础工作，对于日常的财务收支和会计信息进行监控是必不可少的环节，今后的工作中仍需要适当保留财务审计的内容。第2）项合规性审计（即制度审计）从之前的审计工作情况来看，由于所关注的多为细支末节的问题，在目前公司整体管理存在问题的情况下相关审计效果不佳，无法起到对管理提供增值服务的效果。因此今后的审计，应该从第3）项即经营管理审计工作来切入。同时，我们也要介入部分管理当中，提供有关的管理咨询，利用本身的专业知识充当公司的管理顾问角色。

　　目前，集团公司实行全面事业部制管理模式改革，各事业部独立核算，封闭运作，自负盈亏。在事业部管理模式下，以下方面的关系还需要审计部门在工作中予以特别关注：总部与事业部之间的权责利的划分是否清晰明确，相关的管理权限表是否合理；如何对各事业部进行业务协调；相关日常经营信息是否能够及时准确提供；如何有效地评估和监控相关事业部的运作。

　　根据以上的分析，我们对20xx年做出了如下的工作计划：

　　1、经营管理审计方面

　　根据集团目前经营情况及全面事业部管理模式，上半年首先对目标管理（全面预算管控和绩效考核的前提条件）、预算管理绩效管理财务管理等职能管理（计划预算管控、绩效考核、财务监督是经营目标达成的重要保障）进行评估和完善，同时对投融资方面存在的重大风险进行评估和完善资金管理，下半年对主要项目高级管理人员任期中经济责任审计，目的在于评价经营目标的达成情况以及检验目标管理、预算管理、绩效管理、财务管理的管理成效，针对存在的问题查漏补缺。

　　2、咨询方面

　　建立并完善咨询服务管理的立项来源（董事会指令、各部门服务申请、员工建议），根据业务需要或相关领导指示，本部将通过提供相关的咨询服务评价并改善风险管理、控制及治理过程的效果，具体包括但不限于：

　　○1 内部控制培训；

　　○2 对新业务、新系统及其相关流程提供审计建议等；

　　○3 参与收购或尽职调查；

　　○4 及时参与重大经营决策的事前评估、过程管理和事后评估等。

　　3、计划安排

　　审计部制定20xx年审计工作计划，见附件1：《20xx年审计工作计划》。

工作计划 篇3

　　指导思想：

　　以《中考指南》精神为依据，进一步加强年级备课组集体备课的力度，研究近年来xx市中考试卷，努力把握中考命题规律，不断探索有效的复习方法和策略，了解xx市范围内与语文考试有关的文化信息和特点，努力提高复习质量。加大“双基”能力训练的力度，切实提高学生的表达能力，全面提高学生的语文综合素养，提高学生应对中考的各方面的能力。

工作目标：

　　1．把培养学生的语文思维能力放在重要位置，突出思维过程、思维层次和反思习惯的训练，强调知识的迁移而不是知识的再现。

　　2．加强综合训练，注重学科间的融合，使学生在不同内容和方法的相互渗透和整合中开阔视野，提高学习效率。

　　3．特别注重对学生复习方式方法的指导，使不同层次的学生在复习冲刺过程中都能有效地再上新台阶，成绩有新的突破，确保中考语文学科的合格率和优秀率。

　　4． 加强与兄弟学校的信息交流，多角度多层次地了解中考信息。

具体措施：

　　1．根据学校的统一布置，扎扎实实抓好每周一次的集体备课活动，上好每周一堂研讨课，每次活动，做到定时间、定地点、定内容、定主备课人，强调主备课人第一次备课的质量，强调二次备课，做到教学案既统一又各具个性。

　　2．切实开展好听课、评课等研讨活动，在研讨中相互促进，促使各项工作不断完善。

　　3．努力做好培优补偏工作，鼓励学生扩大阅读量并积极参加语文实践活动，不断提高语文素养。

　　4．精心设计合理、科学的作业，努力寻求最佳途径提高作业质量。尤其是总复习期间，要编写好单项和综合性的复习资料，力求在短时间内让学生巩固好初中三年所学的知识，能胸有成竹地应对中考。

工作安排：

　　1．.第一阶段：3月2日至3月6日，评讲寒假作业，结束课本上的课文，通过教学让学生了解戏剧这一文学体裁的特征以及叙事散文如何抒发感情。

　　2．.第二阶段：3月9日至3月13日，完成补充六首古诗词及六篇文言文（选段）的教学。

　　3．第三阶段：3月16日至4月10日 第一轮复习。

　　（1）学习并完成《中考指南》

　　（2）月11日至4月30日，第二轮复习。，主要复习文言文和古诗文，以讲练为主。主要是狠抓“双基”，落实语文基础知识、基本技能、基本思想和方法，特别是文言文和古诗词赏析的复习；以专项复习为主，综合复习为辅，注重能力训练。

　　4．第四阶段：5月2日至一模，以综合练习为主。综合有两条线：一条是语文知识和能力的综合（阅读、写作），一条是解题思路、方法和规律的综合。

　　5． 第五阶段：模考及考前辅导，主要是查漏补缺，调整心理，冲刺中考。