上市公司员工持股计划管理暂行办法

上市公司员工持股计划管理暂行办法(2)

时间：2021-08-31

第四章员工持股计划的实施程序及信息披露要求

　　第十九条上市公司董事会提出员工持股计划草案并提交股东大会表决。

　　独立董事应当就员工持股计划是否有利于上市公司的持续发展，是否损害上市公司及股东利益发表意见。

　　第二十条上市公司应当在董事会审议通过员工持股计划草案后的2个交易日内，公告董事会决议、员工持股计划草案摘要、独立董事意见及与资产管理机构签订的资产管理协议。

　　第二十一条上市公司应当聘请律师事务所对员工持股计划出具法律意见书，并在召开关于审议员工持股计划的股东大会前公告法律意见书。

　　法律意见书应当就下列事项发表意见：

　　(一)员工持股计划是否符合法律、行政法规及本办法的规定;

　　(二)员工持股计划的制订和提出是否履行了必要的法定程序;

　　(三)员工持股计划的范围和条件;

　　(四)员工持股计划是否损害上市公司及全体股东的利益;

　　(五)上市公司是否已经履行了充分的信息披露义务;

　　(六)员工持股计划的资产管理机构是否合格;

　　(七)资产管理协议是否符合有关规定;

　　(八)其他应当说明的事项。

　　第二十二条股东大会应当对员工持股计划中的下列内容进行表决：

　　(一)员工持股计划拟购入股票的'数量;

　　(二)参加员工的范围和确定标准;

　　(三)员工持股计划的存续期限;

　　(四)员工获授股份权益的条件;

　　(五)员工持股计划的变更、终止需要履行的程序;

　　(六)授权董事会办理员工持股计划的相关事宜;

　　(七) 资产管理机构的选任及撤换程序;

　　(八)其他需要股东大会表决的事项。

　　公司股东大会就持股计划有关事项进行投票表决时，应当在提供现场投票方式的同时，提供网络投票方式;公司股东大会作出决议，应当经出席会议的股东所持表决权的半数以上通过。

　　第二十三条股东大会审议通过员工持股计划后2个交易日内，上市公司应当到证券交易所办理信息披露事宜。

　　第二十四条资产管理机构应当在股东大会审议通过员工持股计划后3个月内，根据员工持股计划的安排，完成公司股票的购买;员工持股计划约定以持续购买方式实施的，资产管理机构应在董事会公告购买公司股票之日起3个月内完成股票的购买。在前述规定的期限内，购买股票的具体时间、数量、价格、方式等由资产管理机构按照约定实施。

　　上市公司应当在前款规定的股票购买期间每月公告一次资产管理机构购买股票的时间、数量、价格、方式等具体情况。

　　第二十五条员工因参加员工持股计划，其股份权益发生变动，依据《中华人民共和国证券法》及《上市公司收购管理办法》应履行相关法定义务的，应当按照规定履行报告及披露义务;员工持股计划持有公司股票达到公司已发行股份总数的百分之五时，应当按照《中华人民共和国证券法》的规定履行报告和信息披露义务。

　　第二十六条上市公司变更员工持股计划中本办法第二十二条所列事项的，应当提交股东大会审议并披露。

　　第二十七条上市公司应在定期报告中披露报告期内下列员工持股计划实施情况：

　　(一) 报告期内持股员工的范围、人数;

　　(二) 报告期内员工持股计划持有的股票总额及占上市公司股本总额的比例;

　　(三) 因员工持股计划持有人处分权利引起的股份权益变动情况;

　　(四) 资产管理机构的变更情况;

　　(五) 其他应予披露的事项。

　　第二十八条证券交易所应当在其业务规则中明确员工持股计划所涉及的信息披露要求。

　　证券登记结算机构应当在其业务规则中明确员工持股计划所涉及的登记结算业务的办理要求。

第五章罚则