第三章 风险控制指标标准

　　第十八条 证券公司经营证券经纪业务的，其净资本不得低于人民币2000万元。

　　证券公司经营证券承销与保荐、证券自营、证券资产管理、其他证券业务等业务之一的，其净资本不得低于人民币5000万元。

　　证券公司经营证券经纪业务，同时经营证券承销与保荐、证券自营、证券资产管理、其他证券业务等业务之一的，其净资本不得低于人民币1亿元。

　　证券公司经营证券承销与保荐、证券自营、证券资产管理、其他证券业务中两项及两项以上的，其净资本不得低于人民币2亿元。

　　第十九条 证券公司必须持续符合下列风险控制指标标准：

　　（一）净资本与各项风险准备之和的比例不得低于100%；

　　（二）净资本与净资产的比例不得低于40%；

　　（三）净资本与负债的比例不得低于8%；

　　（四）净资产与负债的比例不得低于20%；

　　（五）流动资产与流动负债的比例不得低于100%。

　　第二十条 证券公司经营证券经纪业务的，必须符合下列规定

　　（一）按托管客户的交易结算资金总额的2%计算风险准备

　　（二）净资本按营业部数量平均折算额（净资本/营业部家数）不得低于人民币500万元。

　　第二十一条 证券公司经营证券自营业务的，必须符合下列规定：

　　（一）自营股票规模不得超过净资本的100%；

　　（二）证券自营业务规模不得超过净资本的200%；

　　（三）持有一种非债券类证券的成本不得超过净资本的30%；  （四）持有一种证券的市值与该类证券总市值的比例不得超过5%，但因包销导致的情形和中国证监会另有规定的除外；

　　（五）违反规定超比例自营的，在整改完成前应当将超比例部分按投资成本的100%计算风险准备.

　　前款所称自营股票规模，是指证券公司持有的股票投资按成本价计算的总金额；证券自营业务规模，是指证券公司持有的股票投资和证券投资基金（不包括货币市场基金）投资按成本价计算的总金额。

　　证券公司创设认购权证的，计算股票投资规模时，证券公司可以按股票投资成本减去出售认购权证净所得资金（不包括证券公司赎回认购权证所支出资金）后的金额计算.

　　第二十二条 证券公司经营证券承销业务的，必须符合下列规定：

　　（一）证券公司承销股票的，应当按承担包销义务的承销金额的10%计算风险准备；

　　（二）证券公司承销公司债券的，应当按承担包销义务的承销金额的5%计算风险准备；

　　（三）证券公司承销政府债券的，应当按承担包销义务的承销金额的'2%计算风险准备。

　　计算承销金额时，承销团成员通过公司分包销的金额和战略投资者通过公司签订书面协议认购的金额不包括在内。

　　证券公司同时承销多家发行人公开发行证券，发行期有交叉、且发行尚未结束的，应当按照单项业务承销金额和对应比例计算风险准备。

　　第二十三条 证券公司经营证券资产管理业务的，必须符合下列规定：

　　（一）按定向资产管理业务管理本金的2%计算风险准备；

　　（二）按集合资产管理业务管理本金的1%计算风险准备；

　　（三）按专项资产管理业务管理本金的0.5%计算风险准备。

　　第二十四条 证券公司为客户买卖证券提供融资融券服务的，必须符合下列规定：

　　（一）对单一客户融资业务规模不得超过净资本的5%；

　　（二）对单一客户融券业务规模不得超过净资本的5%；

　　（三）接受单只担保股票的市值不得超过该股票总市值的20%；

　　（四）按对客户融资业务规模的10%计算风险准备；

　　（五）按对客户融券业务规模的10%计算风险准备.

　　前款所称融资业务规模，是指对客户融出资金的本金合计；融券业务规模，是指对客户融出证券在融出日的市值合计。

　　第二十五条 证券公司应当按上一年营业费用总额的10%计算营运风险的风险准备.

　　第二十六条 中国证监会对各项风险控制指标设置预警标准，对于规定“不得低于”一定标准的风险控制指标，其预警标准是规定标准的120%；对于规定“不得超过”一定标准的风险控制指标，其预警标准是规定标准的80%。

第四章 编制和披露

　　第二十七条 设有子公司的证券公司应当以母公司数据为基础，编制净资本计算表和风险控制指标监管报表。

　　中国证监会及其派出机构可以根据监管需要，要求证券公司以合并数据为基础编制净资本计算表和风险控制指标监管报表。

　　第二十八条 证券公司的董事、高级管理人员应当对公司半年度、年度净资本计算表和风险控制指标监管报表签署确认意见。

　　证券公司经营管理的主要负责人、财务负责人应当对公司月度净资本计算表和风险控制指标监管报表签署确认意见。

　　在证券公司净资本计算表和风险控制指标监管报表上签字的人员，应当保证净资本计算表和风险控制指标监管报表真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述和重大遗漏；对净资本计算表和风险控制指标监管报表内容持有异议的，应当在报表上注明自己的意见和理由。

　　第二十九条 证券公司应当至少每半年经主要负责人签署确认后，向公司全体董事书面报告一次公司净资本等风险控制指标的具体情况和达标情况；证券公司应当至少每半年经董事会签署确认，向公司全体股东书面报告一次公司净资本等风险控制指标的具体情况和达标情况，并至少获得主要股东的签收确认证明文件。

　　净资本指标与上月相比发生30%以上变化或不符合规定标准时，证券公司应当在5个工作日内向公司全体董事书面报告，10个工作日内向公司全体股东书面报告。

　　第三十条 证券公司应当在每月结束之日起5个工作日内，向中国证监会及其派出机构报送月度净资本计算表和风险控制指标监管报表。

　　派出机构可以根据监管需要，要求辖区内单个、部分或者全部证券公司在一定阶段内按周或者按日编制并报送净资本计算表和风险控制指标监管报表。

　　第三十一条 证券公司的净资本等风险控制指标与上月相比变化超过20%的，应当在该情形发生之日起3个工作日内，向中国证监会及其派出机构书面报告，说明基本情况和变化原因。

　　第三十二条 证券公司的净资本等风险控制指标达到预警标准或者不符合规定标准的，应当分别在该情形发生之日起3个、1个工作日内，向中国证监会及其派出机构书面报告，说明基本情况、问题成因以及解决问题的具体措施和期限。