一、收入数据:

　　1、全年共实现收入:19548450，其中元月份11天及1、2月份桑拿收入:859371，2~12月份收入:18689079，其中餐510万，占27、3%，月均46、4万、ktv826万，占44、2%，月均75万、客房532万，占28、3%，月均48、4万。

　　2、附表(1)

　　3、备注:(1)2006年度实际税负:1218024，其中部分由sn及福兴公司支付

　　(2)部门管理费用为部门签免之应酬部分，其中餐饮免费早餐部分327000

　　(3)应分摊管理费用为后勤工资、租金、电水费、应酬费、广告费等平均33%分摊。

　　(4)⑦=①-②-③-④-⑤-⑥

　　二、成本费用数据:

　　1、各部门成本费用分类明细参考附表

　　(2)(成本费用明细汇总表)

　　2、总收入——总成本——费用——管理费用——税负

　　即:18689079——6869401——5601589——2830975——1061546、36==2326267、64

　　即酒店2006年度发生总支出16362811、36;其中成本为42%，费用:34、2%

　　管理费用:17、3%，税收:6、5%

　　附表(3)

　　三、管理费用、营业外收入、应收账款明细

　　汇总表(4)(5)(6)

　　四、分类收入成本率分析:

　　1、附表(7)

　　备注:(1)中餐指数受几次价格调整及“宴会价格”影响，整体与“定价原则持平………………。

　　(2)食品部分受客房免费早餐及ktv小菜等调拔影响不具有多少参考价值(早餐8/份，素菜3/碟，荤菜5/碟)

　　(3)海鲜毛利超过“预期订价毛利…………………………………

　　海鲜实际销售时”斤两水分”较大及海鲜不折扣都直接影响其毛利上升………………………………

　　(4)洒水部分受“销售比例”及“宴会酒水价格”影响，整体与定价一致，其中饮料，啤酒毛利较高(50%——70%)，红酒(35%——40%)，洋酒在25%上下。财务报表分析报告。

　　(5)以上三个主要指标毛利及整体毛利都基本正常，已没有再上调价格可能;餐饮部销售总量不足，其毛利不足于支付其部门费用及应分摊的公共费用——实际亏损!

　　解决办法:1、挖掘及巩固客源。2、减少浪费。3、降低进货成本。

　　五、主要费用指标分析

　　a:全年度共发生工资性支出:

　　3125306

　　月均:28、4万

　　b:全年度共发生电水费支出:

　　1028191

　　月均:93472

　　c:全年度共发生燃油支出:

　　404847

　　月均:36804

　　d:全年度共发生电话费支出:

　　150668

　　月均:13647

　　e:全年度共发生维修费支出:

　　987939

　　月均:8976

　　f:全年度共发生pa用品支出:

　　67242

　　月均:6113

　　g:全年度共发生布草洗涤费:

　　94092

　　月均:8554

　　h:全年度共发生租金:

　　1940000

　　月均:176000

　　i:全年度共发生印刷品、办公用品、清洁洗涤用品及其它物料用品:

　　279246

　　月均:25386

　　j:全年度其发生广告费:

　　98121

　　月均:8920

　　k:全年度其发生损耗品:26546/18600000=1、4%(正常范围)