工作计划 篇6

　　一、集团公司内部审计工作总体思路：

　　1、今后5年公司审计工作的总体目标是：由传统的财务收支审计转变为经济效益审计、内部控制审计、经济合同审计等并重。

　　2、xx年审计工作重点是：以内控制度审计为基础，以经营业绩审计为中心，提高审计工作质量，加强审计意见的落实，充分发挥内部审计在防范风险、完善管理和提高经济效益中的作用，即在实施审计监督同时，提高审计服务职能。

二、xx年度集团公司内部审计工作计划如下：

　　1、完善审计内控制度，促进集团内控管理健全与完善

　　⑴ 首先完善集团公司内审制度，做到审计工作有据可依，根据审计业务类型，准备建立《集团公司内部控制制度审计办法》、《集团公司预算执行情况审计办法》、《集团公司合同管理审计办法》三项内审制度。

　　⑵ 内控制度是指公司为实现经营目标，保障资产完整、保证会计信息真实、促进经济活动健康有序进行而制定的一种内部协调、组织、制约、检查的控制系统，xx年内审工作应该建立在公司内部控制的基础上，对其执行情况进行检查与评价，主要是评价内控是否健全、有效，可依赖程度如何;评价在其内控制度健全、有效、可依赖的前提下，在运行中是否得到认真的贯彻和执行，是否有利于公司从而确定审计重点，提高审计工作效率，保证审计工作质量，有针对性的提出审计意见，促进下属企业健全和完善内控制度，保证其经营活动正常运行。

　　⑶ 通过预算审计促进预算管理思想观念转变。目前公司费用开支的相关制度尚未健全，部分单位即以预算作为费用开支的标准(而非以费用制度为预算标准)，因此，费用开支丧失了计划性，部分项目突破预算范围。审计将配合财务等相关部门，建立与健全各项费用管理办法，制定相关费用开支标准，同时使之成为预算编制指引、规范性文件。

　　2、以经营业绩审计为中心，结合经济责任审计。

　　内部审计必须以公司经营业绩审计为中心，主要是对下属企业的每半年度经营业绩(预算执行)审计，通过经营业绩审计不仅要查错防弊，及时发现问题并予以纠正，在开展经营业绩审计时，内部审计应注意的问题是：经营业绩审计一定要与经济责任审计以及其他专项审计相结合，经济责任审计也就是对下属企业经营者年度或任期内的经营目标、经营任务完成情况以及真实性进行审计。集团公司不仅要加强离任审计，还应搞好任中审计，注重对下属企业领导干部任中经营绩效的评价。

　　⑴ 对下属企业经营业绩审计(年度审计、半年度审计)：

　　通过对下属企业xx年度经营业绩审计，出具审计报告，提交集团公司考核小组，作为对各下属企业考核的依据。

　　通过对xx年的半年度预算执行审计，发现预算执行过程与内控管理中存在问题，敦促其纠正问题、执行集团经营政策、落实经营管理措施，围绕集团年度经营目标提高经营效益。

　　⑵ 结合经营开展经营专项审计，促进内控制度贯彻与执行

　　①收入合同审计

　　集团实行资金集中管理，各企业的收入应全部纳入预算管理，并入账核算，禁设小金库，因此，对下属企业的各项收入项目是否纳入预算管理，收入金额全部入账，以及收入内控是否健全、有效进行审计。

　　②在各项成本费用支出进行跟踪审计

　　集团公司与下属企业签订经营责任书，但主营业务成本并不纳入业绩考核，并在ERP中实行预算控制，因此，对下属企业的主营业务成本的开支范围、标准、原始票据合法性进行审计，以确定下属企业各项成本费用支出的真实、合法性。

　　③工程项目的竣工结算审计

　　近年来集团公司不断有一些修缮工程竣工结算，工程竣工结算均聘请具有资级的工程造价资质的咨询公司审计，因此，主要是对工程招标、合同签订、竣工验收、付款进行审计。

三、依照“审后要追究、审后要整改、审后要运用”的原则，建立审计结果落实反馈制度，加强对审计意见落实情况的跟踪，并定期组织开展审计成果运用执行情况的检查。

　　1、对下发整改通知责令限期整改的下属企业，监督审计意见的落实，使企业存在的问题逐渐减少，同样的问题不重复出现，从而达到查违纠偏、防范未然、强化管理、2、与集团公司各职能部门，尤其是财务部要进一步加强合作与工作沟通，将审计部掌握的相关信息及时通报，避免管理、监督、考核脱节。

四、加大宣传力度，改善内审环境，加强审计人员培训，进一步提高审计工作质量。

　　1、xx年审计队伍人员出现流动，审计岗位配备不足，导致年度工作目标未能全部落实，xx按岗位设置配备审计人员，充实审计队伍力量。

　　2、协助与配合相关部门健全与完善内控制度，使管理有制度，审计有依据，处罚有规定，进一步发挥审计事前、事中、事后参与经营管理作用。

　　3、利用公司刊宣传内审，报道一些通过内审使被审计单位增加效益的事例，或定期与公司各职能部门及下属企业老总、相关部门进行座谈，让所有员工了解内审在企业中的作用，特别是让下属企业领导从了解、重视到全力支持内审工作，为内审工作的进一步开展打下更好的基础。

　　4、通过审计回访，落实审计问题整改，同时也使审计部门了解下属企业诉求、解决问题存在困难，深层次了解企业经营情况，更好服务企业。

　　5、要对现有的内审人员进行业务培训，组织参加国际内审师资格考试等，不断丰富业务知识，提高审计人员自身素质，新任务的需要。

工作计划 篇7

　　以“未病先防、小病先治”为重点，深入推进中医药“治未病”健康工程，构建具有中医养生特色的预防保健服务体系，满足我市人民群众对中医“治未病”的要求，提高社区服务机构的服务能力，我中心积极开展中医治未病工作并取得了一定的成效，现将20xx年中医治未病工作总结如下：

　　1. 进一步采购并更新中医治未病设备，中心治未病设备现有按摩床、针灸针、梅花针、电针仪、灸盒、刮痧板、火罐、中频治疗仪、微波治疗仪、颈椎牵引器等；

　　2. 在原有已开展项目，包括针刺、艾灸、推拿、刮痧、拔罐、TDP热疗、电针、中频治疗、针刺放血、中药敷贴等基础上新增了盒灸、微波治疗与颈椎牵引等项目；

　　3. 目前为止，中心中医药服务人次14000余人次，其中中医康复理疗人次1800余人次，较去年有一定提高；

　　4. 开展“65岁以上老年人中医药健康指导项目“工作为辖区老年人进行中医体质辨识，现已完成300余份，并为进行了中医体质辨识的老年人进行了有针对性中医养生保健指导。预计12月底，将完成500余名65岁以上老年人中医体质辨识与保健指导；

　　5. 利用健康教育宣传栏、讲座、社区摆点等机会宣传中医治未病的理念及体质辨识的意义，发放宣传资料，使辖区居民对本中心开展的中医治未病技术有更进一步的了解；

　　尽管今年我中心的治未病工作较去年有明显的提高，但由于诸多因素影响，限制了我中心中医治未病工作的进一步扩大开展，现将我中心目前面临的困难总结如下：

　　1. 场地所限，造成了中医康复理疗室面积较小，床位有限，设备配备较少；

　　2. 中医康复科医师目前只有4名，人员配备不足；

　　3. 来我中心理疗的病种较单一，对多种治未病项目的开展不利；

　　结合本中心的实际情况，进一步扩大本中心的中医治未病工作，现对20xx年具体工作有如下规划：

　　1. 加大宣传力度，开展多病种的中医治未病理疗康复服务，提高新进设备的使用率；

　　2. 合理安排中心新进中医人员的业务培训，提高中心人员的业务能力与对中医治未病的认识，为广大社区居民服好务；

　　3. 结合将大力开展的“老年人中医药健康指导”工作，有针对性的为居民提供中医保健指导与康复理疗服务；

　　AA市第一中医院

　　20xx年11月